Última actualización: 25/03/2019


Curso Académico: 2019/2020

Análisis Avanzado de Operaciones de Seguros de Vida (ALM, Profit Testing, Embedded y Appraisal Values)
(14248)
Titulación: Master Universitario en Ciencias Actuariales y Financieras (224)
Escuela de Empresa


Coordinador/a: SAMARTIN SAENZ, MARGARITA

Departamento asignado a la asignatura: Departamento de Economía de la Empresa

Tipo: Obligatoria
Créditos: 3.0 ECTS

Curso:
Cuatrimestre:




Competencias que adquiere el estudiante y resultados del aprendizaje.
El objetivo de esta asignatura es profundizar teórica y conceptualmente en aspectos específicos asociados a la actividad aseguradora de vida para la valoración de la solvencia y, en concreto, la rentabilidad de una compañía aseguradora. Se pretende dotar al alumno de la capacidad de resolver y entender de manera eficiente cualquier aspecto de la práctica actuarial relacionado con estos aspectos utilizando las herramientas y modelos estadístico-matemáticos más actuales. Para alcanzar este objetivo fundamental, el alumno, al final el curso debe haber alcanzado una serie de conocimientos, capacidades y actitudes que se detallan a continuación: CAPACIDADES - Conocer los criterios de valoración actuarial en los seguros de vida. - Capacidad para medir y valorar la solvencia de las entidades aseguradoras vida. - Capacidad para utilizar el "profit testing" como modelo de análisis de rentabilidad en las compañías. - Capacidad para realizar análisis de sensibilidad a partir de datos contables y sus poyecciones. - Capacidad de realizar proyecciones de los ingresos y gastos hacia el futuro mediante distintas metodologías para su valoración con los criterios de solvencia II. - Capacidad para el análisis y síntesis. - Capacidad para la organización y planificación del trabajo. - Capacidad para resolver problemas complejos de la práctica actuarial habitual. - Trabajo en equipo. - Potenciar la capacidad de expresión oral y escrita. - Capacidad para comunicarse con expertos de otras áreas. - Compromiso ético.
Descripción de contenidos: Programa
1 PROFIT TESTING. 2 BEST ESTIMATE ASSUMPTION Y TIPO DE DESCUENTO. - HIPOTESIS NO ECONOMICAS: RESCATES, LIBERACIONES, MORTALIDAD, LONGEVIDAD - HIPOTESIS ECONOMICAS: ESCENARIOS ECONOMICOS Y CURVAS DE DESCUENTO 3 MARKET CONSISTENT EMBEDDED VALUE (MCEV) - CFO FORUM PRINCIPLES - VIF: PVFP, TVOG, FCRC, CRNHR - FREE SURPLUS. 4 BALANCE DE MERCADO ¿ MARKET VALUE BALANCE SHEET (MVBS) - VALOR DE MERCADO DEL PASIVO: MARKET VALUE LIABILITY Y SUS COMPONENTES - VALOR DE MERCADO DEL ACTIVO: MARKET VALUE ASSET - MARGEN DE RIESGO 5 ANALISIS DE MOVIMIENTO Y RECONCILIACIÓN ENTRE MCEV Y MVBS. 6 INTRODUCCIÓN A IFRS 17: VALORACIÓN DE CONTRATO DE SEGURO Y SUS COMPONENTES
Actividades formativas, metodología a utilizar y régimen de tutorías
Clases teóricas con material de apoyo disponible en la Web (colección guías/transparencias y ejercicios, material bibliográfico básico y material complementario para profundizar en aquellos temas en los cuales estén más interesados). Se desarrollarán los conceptos teóricos y prácticos fundamentales de la asignatura que el alumno debe adquirir, y se resolverán ejercicios por parte del profesor, fomentando la participación activa de los estudiantes en la resolución de los mismos (tanto de forma individual como en equipo).
Sistema de evaluación
  • Peso porcentual del Examen Final 100
  • Peso porcentual del resto de la evaluación 0
Bibliografía básica
  • CFO Forum: Principles and Guidance. .. ..
  • Textos de EIOPA (European Insurance and Occupational Pensions Authority) : . technical specifications, consultation papers.. ..
  • Textos de IASB:. International Accounting Standards Board. IFRS17 Basis for Conclusions and examples. ..

El programa de la asignatura y la planificación semanal podrían sufrir alguna variación por causa de fuerza mayor debidamente justificada o por eventos académicos comunicados con antelación.